Q1. 您的婚姻狀況（單選題）
Q2. 您的家庭背景？（單選題）
Q3. 股份公司內(nèi)部控制手冊是在哪一年發(fā)布的（ ）？（單選題）
A、2009年
B、2010年
C、2012年
D、2014年
Q4. 通常所說的“721學(xué)習(xí)模型”，7指的是（ ）？（單選題）
A、70%的學(xué)習(xí)成果來自于培訓(xùn)
B、70%的學(xué)習(xí)成果來自于與身邊的人交流
C、70%的學(xué)習(xí)成果來自于自我工作總結(jié)復(fù)盤
D、70%的學(xué)習(xí)成果來自于直接領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)
Q5. 2020年內(nèi)控有效性考核中，總經(jīng)理關(guān)注風(fēng)險點管控有效性落地的考核占比為（ ）？（單選題）
A、30%
B、50%
C、70%
D、90%
Q6. 2020年基礎(chǔ)合規(guī)檢查中，自查差錯率的容錯線為（ ）；整體不符率的容錯線為（ ）？（單選題）
A、1.5% 0.75%
B、1.5% 1%
C、2% 0.75%
D、2% 1.5%
Q7. 審計的靈魂是（ ）？（單選題）
A、獨立性
B、效率性
C、效益性
D、完整性
Q8. 股份公司的風(fēng)控體系包括（）？（多選題）
A、合規(guī)遵循
B、異常評價
C、內(nèi)部控制
D、風(fēng)險管理
Q9. 對于風(fēng)控來說，業(yè)務(wù)風(fēng)險，最主要來自于（ ）？（單選題）
A、經(jīng)營模式風(fēng)險
B、人的風(fēng)險
C、市場風(fēng)險
D、產(chǎn)品風(fēng)險
Q10. 審計抽樣的首要原則是（ ）？（單選題）
A、完整性
B、重要性
C、方便性
D、隨機性
Q11. 一切業(yè)務(wù)的出發(fā)點是（ ）？（單選題）
A、業(yè)務(wù)模式設(shè)計
B、B.產(chǎn)品選擇
C、市場行情調(diào)查
D、客商選擇
Q12. 內(nèi)部審計的最終目的是（ ）？（單選題）
A、守住合規(guī)底線
B、識別控制大風(fēng)險
C、提高流程效率
D、促進企業(yè)發(fā)展
Q13. 審計溝通的類型包括（）？（多選題）
A、口頭溝通
B、書面溝通
C、傳媒溝通
D、非語言溝通
Q14. 內(nèi)部控制的基本目標(biāo)包括（）？（多選題）
A、資產(chǎn)安全
B、信息可靠
C、經(jīng)營方針貫徹
D、經(jīng)營目標(biāo)實現(xiàn)
Q15. 采購與驗收不得為同一人，但是采購和倉管可為同一人。（單選題）
對
錯
Q16. 根據(jù)股份經(jīng)濟責(zé)任審計制度要求，哪些事項應(yīng)納入異常評價（）？（多選題）
A、發(fā)生100萬以上重大訴訟且占所屬企業(yè)上一年度凈資產(chǎn)10%以上
B、單項壞賬計提100萬以上或占所屬企業(yè)上一年度凈利潤10%以上
C、被行政主管單位處罰50萬元以上或占上一年度凈利潤10%以上
D、100萬元以上貨權(quán)風(fēng)險損失事件
Q17. 內(nèi)控審計報告的意見類型有哪些（）？（多選題）
A、否定意見
B、標(biāo)準(zhǔn)無保留意見
C、帶強調(diào)事項段的保留意見
D、無法表示意見
Q18. 以下屬于內(nèi)部控制的五要素的有（）？（多選題）
A、控制環(huán)境
B、信息系統(tǒng)和溝通
C、業(yè)績評價
D、授權(quán)和審批
Q19. 下列職務(wù)中，屬于不相容職務(wù)的是（）？（多選題）
A、授權(quán)業(yè)務(wù)與執(zhí)行業(yè)務(wù)
B、記錄業(yè)務(wù)與審核業(yè)務(wù)
C、記錄資產(chǎn)與保管資產(chǎn)
D、授權(quán)業(yè)務(wù)與審核業(yè)務(wù)
Q20. 下列有關(guān)企業(yè)內(nèi)部控制的表述中，正確的有（）？（多選題）
A、內(nèi)部控制是一個過程
B、內(nèi)部控制是由企業(yè)的董事會和管理層實施的
C、有效的內(nèi)部控制可以絕對保證控制目標(biāo)的實現(xiàn)
D、內(nèi)部控制不僅是制度手冊，而是滲透到企業(yè)活動中的一系列行為
Q21. 職務(wù)舞弊集中發(fā)生在（ ）？（單選題）
A、運營部門
B、財務(wù)部門
C、公司高管
D、銷售部門
Q22. 三權(quán)分立是哪三權(quán)（）？（多選題）
A、財務(wù)財權(quán)
B、業(yè)務(wù)經(jīng)營權(quán)
C、采購權(quán)
D、物流貨權(quán)
Q23. 公章\法人代表私章\財務(wù)專用章\合同專用章可由行政部專員向總經(jīng)理申請刻制審批后,到文印店刻印。（單選題）
對
錯
Q24. 企業(yè)建立與實施內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)遵循的原則有（）？（多選題）
A、全面性原則
B、重要性原則
C、成本效益原則
D、制衡性原則
Q25. 出納和會計工作內(nèi)容較為緊密，可為同一人。（單選題）
對
錯
Q26. 費用報銷不得存在法定節(jié)假日的餐飲發(fā)票，不得報銷煙和酒類發(fā)票，不得報銷娛樂場所、高檔會所、足浴場所、旅游景區(qū)等發(fā)票。（單選題）
對
錯
Q27. 審計部及審計稽核人員是風(fēng)險管理的第一責(zé)任人。（單選題）
對
錯
Q28. 保持良好的人際關(guān)系是審計部門走向成功的基本保證。（單選題）
對
錯
Q29. 大宗商品供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)風(fēng)險管理基本要求是看住錢管住貨。（單選題）
對
錯
Q30. 內(nèi)控缺陷按照重要性等級分為設(shè)計缺陷和執(zhí)行缺陷。（單選題）
對
錯
Q31. 供應(yīng)鏈業(yè)務(wù)風(fēng)險高發(fā)的三個環(huán)節(jié)是哪三個？（填空題）
Q32. 什么是內(nèi)部控制？（填空題）
Q33. 內(nèi)部審計或內(nèi)部稽核的一般流程包含哪幾個步驟？（填空題）
Q34. 內(nèi)部審計或內(nèi)部稽核常用的方法有哪些？（填空題）
Q35. 象嶼家規(guī)中，“三不做”分別指什么？（填空題）
Q36. 培訓(xùn)綜合評價（結(jié)合出勤、積極性、互動等）。（填空題）
Q37. 對于我們本次調(diào)查，您認為還有什么需要改善的建議？（填空題）
